好吧问答库 > 新注册公司没有任何生意，现在国税要交季度企业所得税，如何填写资产负债表，利润表和现金流量表？

新注册公司没有任何生意，现在国税要交季度企业所得税，如何填写资产负债表，利润表和现金流量表？

2个股东注册一间3w元资本的公司，第一次报企业所得税（季度），3个月来一直0申报，没有收入，也没有实际发工资。但社保强制交，只好虚构一个工资数，然后每月从公司银行账户上扣1600元社保费，其他实质支出费用（如日用品，房租，水电）由股东自己掏钱支付。由于不会填写，在企业所得税申报表中只填写了“应发工资 9200”，最终以收入为0，支出9200的亏损状态提交了，房租水电什么支出的都没写。而公司银行账户则只支出了4800元的3个月社保费，这会不会有问题，我觉得我在企业所得税申报上已经写错了，现在应该怎样填写资产负债表、利润表和现金流量表以达到平衡？以便下一次申报把账目写好,谢谢

2026年09月19日 22:05

有4个网友回答

网友（1）：

你这个没事的，企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，汇算的数填写对了就可以了，一般税务在汇算清缴的时候不允许企业申报亏损，所以你要注意了

网友（2）：

你属于把应该由公司支付的费用，由股东支付了。没有收入利润表就不填收入，该支付的费用4800+9200+（房租+水电）可不填）就填管理费用一栏，他们的总额就是亏损。现金流量表就只填现金流出小计里面的选项。资产负债表获币资金填30000-4800，待摊费用填4800+9200资产总计填39200，应付工资填9200，负债及所有者权益填39200

网友（3）：

之前的每月是怎么报税，要看的
谢谢采纳

网友（4）：

新开公司一般前半年都是0申报后面的半年做些小小的报税就好了