关于出纳

很想知道做出纳每天的流程和出纳的基本要领，关于出纳每天要记帐的文本。谢谢。

2026年09月17日 23:26

有5个网友回答

网友（1）：

这不难的，出就是付出钱款，纳就是收进钱款，收付有一般有两种情况，现金和银行存款，不管收到或付出都要有凭证，就是要有发票或其他凭证（比如说车票等），付款一定要有主管签字才能支付，支票支付要有收款单位经手人签字。然后要及时登记日记帐。现金登记现金日记帐，银行存款登记银行存款日记账。

网友（2）：

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

网友（3）：

1 登记帐本,现金帐和银行帐
2 每天盘点下现金余额能否对得上
3 填写支票,银行进帐单,电汇等银行对公业务的单据
4 编制上月的银行存款调节表(也可不编,具体看公司规模大小)
5 根据本公司的自身特点掌握些相关的技能,其实没什么的,出纳的工作只要心细,小意思.

网友（4）：

1.对现金和银行存款余额做到心中有数
2.日常的收支处理:支出要审核金额,审批,收入要明白来源用途
3.原始凭证粘贴,收付款记账凭证编制,现金银行日记账登记

网友（5）：

出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。