应付福利费报表上是负数

6月的时候发生了员工福利，但是没计提，没转进费用里面，报表上出现了负数，现在年底了该怎么抵消呢？

2026年09月19日 08:24

有5个网友回答

网友（1）：

将负数转入管理费用：福利费后一并转入本年利润

网友（2）：

没集体的意思是，6月发生时你这么做的
借：应付福利费
贷：现金或者存款
所以才有了负数

现在你只要再直接做借：管理费用——福利费
贷：应付福利费
这样负数就没有了，，，

记住啊，现在的福利费规定不能计提了，，以后直接进借：管理费用——福利费

网友（3）：

现在可以不计提了，以后直接列费用。

网友（4）：

一起结转了就可以了

网友（5）：

借：相关费用
贷：应付福利费